Негосударственный пенсионный фонд - двигатель будущего достатка
Наше общество постепенно отходит от пенсионного обеспечения на основе принципа « черного ящика » , когда размер пенсии определяется на основании не всем понятных критериев . Теперь вводятся индивидуальные пенсионные счета . Человек будет получать ровно столько , сколько он смог накопить .
Не стоит говорить , что солидарная система пенсионного обеспечения плохая - она просто недостаточна. поскольку потеряна непосредственная связь между объемами пенсионных взносов , которые человек платит в течение своей жизни , и теми пенсионными выплатами , которые он получает при выходе на пенсию. Этих денег просто мало.
Поэтому в рамках пенсионной реформы , которая осуществляется сегодня , было принято решение создать еще дополнительный уровень , второй . Он тоже государственный , но он накопительный .
То есть те взносы , которые человек будет осуществлять , будут аккумулироваться на его индивидуальном пенсионном счете . Сколько человек заработает - столько пенсионных выплат получит в конце жизни .
На каких же принципах основывается система негосударственного пенсионного обеспечения?
Основными ее принципами являются, прежде всего, заинтересованность и добровольное участие граждан в НПО, а также:
- законодательное обеспечение ее условий, государственное регулирование деятельности и надзор за её осуществлением;
- добровольное создание негосударственных пенсионных фондов и участие в них плательщиков взносов;
- равноправие всех участников НПФ;
- экономическая заинтересованность работодателей в осуществлении взносов в пользу своих работников, то есть налоговые льготы;
- определения размера пенсионной выплаты в зависимости суммы , учтенной на индивидуальном пенсионном счете ;
- целевое и эффективное использование пенсионных взносов .
Понятно, что эта система направлена в будущее и заработает через несколько десятков лет. Но она полезна и для нынешнего поколения пенсионеров.
Во-первых , накопительная система создаст мощный инвестиционный ресурс , который будет направлен на развитие экономики . Соответственно, это будет способствовать улучшению всех сторон социально - экономической жизни.
Во-вторых , значительная часть средств будет привлекаться на финансирование социальных программ. Поэтому , именно негосударственный пенсионный фонд призван обеспечить будущих пенсионеров достойными накоплениями .
Авангардом внедрение негосударственных пенсионных фондов в мире считается Чили , где действуя с 80- х годов ХХ века , НПФ охватывают почти все работающее население страны . Чилийской опыт переняли некоторые страны СНГ и Центральной Европы, включая Украину , Казахстан , Польша и Венгрия . В России негосударственное пенсионное обеспечение развивается преимущественно в направлении создания крупных корпоративных НПФ. В некоторых странах мира активы НПФ составляют значительную долю ВВП.
Негосударственные пенсионные фонды , которые функционируют в Украине, осуществляют свою деятельность в целях накопления пенсионных активов , заключают пенсионные контракты с вкладчиками - плательщиками пенсионных взносов и открывают гражданам индивидуальные пенсионные счета.
Негосударственные пенсионные фонды бывают :
- открытыми - любой может стать участником такого фонда ;
- корпоративными - участники такого фонда работают на одном предприятии или в организации ;
- профессиональными - участники такого фонда связаны общей профессиональной деятельностью .
В отличие от других финансовых институтов , негосударственный пенсионный фонд распределяет прибыль не между акционерами , которых у него нет ( потому что он – непредпринимательское общество ) , а между своими участниками - будущими пенсионерами.
То есть, нет никого , кто бы высасывал прибыль с НПФ . Причем , фонд распределяет не изначально обещанную прибыль ( закон запрещает обещать прибыль заранее ) , а все, что заработает , сколько бы это не составляло.
Также негосударственный пенсионный фонд не платит налога на прибыль - а это дополнительная экономия .
Гражданам , не так как в страховую компанию или банк , в фонд не надо нести больших средств , здесь можно обойтись регулярными взносами в сотню или несколько десятков гривен .
Участник НПФ самостоятельно определяет возраст , когда сможет получить пенсию со своего счета - это возраст может быть на 10 моложе или старше пенсионного возраста , определенного государством . Непосредственно на свое функционирование фонд также не тратит средств .
Закон распределил обязанности по управлению делами НПФ между тремя независимыми организациями, имеющими соответствующие государственные лицензии ( администратор фонда, компания по управления активами и банк - хранитель ) и контролируют друг друга.
Также фонд не ставит на работу работников и не арендует офисное помещение . Всеми делами НПФ занимается администратор НПФ - юридическое лицо с лицензией Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг на исключительный вид деятельности – администрирование негосударственных пенсионных фондов .
Именно администратор силами своих сотрудников , заключает от имени фонда все сделки , в том числе , пенсионные контракты , ведет бухгалтерский учет и отчетность результатов деятельности НПФ . Администратор также ведет персонифицированный учет пенсионных накоплений , то есть учитывает пенсионные счета , открытые его участникам, и объем средств , которые накопились на этих счетах .
Именно администратор начисляет и выплачивает пенсию участнику фонда , когда наступает время . То есть, все вопросы взаимоотношений гражданина с фондом , в котором у него есть пенсионный счет , следует решать именно с администратором этого НПФ.
Относительно защиты пенсионных накоплений от инфляционного обесценивания. Законодательством предусмотрены жесткие требования по распределению (диверсификация ) инвестирования пенсионных средств в сферы, устойчивые к инфляционным процессам .
Деньги частями инвестируются в недвижимость , в драгоценные металлы , в ценные бумаги , которые удачно переносят инфляционные периоды , в ценные бумаги , которые защищены объектами недвижимости.
Задача - сохранить , приумножить и защитить от инфляции пенсионные средства , возлагается на компанию по управлению активами . Именно инвестирование пенсионных взносов и начисления на пенсионный счет инвестиционного дохода обеспечивает защиту от инфляции и увеличение размера пенсии.
Все эти меры существенно защищают накопления через НПФ .
К сожалению, сейчас отсутствует четкая единая программа развития и поддержки институтов негосударственного пенсионного обеспечения на государственном уровне. Поэтому , введение системы такого пенсионного обеспечения видится большинством предпринимателей невыгодной.
Что касается граждан , то недоверие к системе НПО может быть выражено только в одной фразе : « Это новый МММ».
Также отсутствует мотивация в участии - работнику сегодня выгоднее получить повышение к зарплате , чем через 25-40 лет - повышенную пенсию .
Именно органы местной власти и самоуправления в такой ситуации могут занять активную позицию по разъяснению гражданам сути пенсионной реформы в Украине и способствовать внедрению системы негосударственного пенсионного обеспечения на местных предприятиях и в организациях . Ведь именно местные власти , профсоюзы , руководители предприятий с людьми постоянно рядом и ответственны за судьбу своих граждан и их обеспеченное будущее .
Владимир Маковецкий , эксперт Академии пенсионной реформы
| 